EL COLAPSO DE LA SOMBRA EN EL SISTEMA FINANCIERO INTERNACIONAL
El domingo 3 de abril de 2016 será recordado como día en el cual se inició el fin de un sistema financiero amparado en la opacidad, en la sombra, donde la tolerancia, la debilidad de las instituciones reguladoras ha permitido el inmenso desarrollo de un complejo mecanismo de relaciones, al servicio de personas naturales y de corporaciones que desean mantener en el anonimato parte importante de su patrimonio, Es de advertir que, si bien en algunos supuestos el origen de los fondos es legal, en otros, las razones se limitan a la evasión de impuestos , a la legitimación de capitales, producto del soborno a funcionarios corruptos , del narco tráfico o del uso de información privilegiada por parte de funcionarios y relacionados de las grandes corporaciones.
Desde el auspicio de la opacidad de información, mediante legislación favorable se aupó el crecimiento de los denominados paraísos fiscales o centros financieros off short, ubicados en las más diversas regiones, muchos de ellos en pequeños países o en islas de escasa población, como es el caso de Islas Cayman con 684 bancos y 85.000 compañías, Bahamas con solo 300.000habitantes detenta 113000 sociedades y peor aún en Estados Unidos en el Estado de Delaware con una población de 917.000hab. posee 945.000 compañías. Panamá con 3.5 millones de habitantes tienen 300.000 sociedades. El éxito de estos centros es tan grande que ya para finales del siglo pasado, se estimaba que la mitad del comercio mundial pasaba por estos lugares, y ya entre los años 2005 al 2010 según la organización TAX JUSTICE se oculto en esos territorios de baja tributación entre 15 y 20 billones de euros. Hoy en día, estas sociedades offshore se han especializado en fiscalidad empresarial como es el caso de Jersey, Panamá, Liberia o en la gestión de fortunas particulares en Mónaco y Andorra entre otros. Para OXFAM el monto alcanza a 1/3 del PIB mundial.
Al referirnos a estas magnitudes, seguramente el lector se preguntará cómo es posible que esto pueda ocurrir, la respuesta es sencilla la cohesión para lograr el objetivo de satisfacer las necesidades del cliente urgido de proteger su patrimonio, requiere una red de cooperación entre el país con una legislación favorable para el establecimiento de sociedades holding o tenedoras de acciones, sin actividades en el lugar de inscripción, abogados incorporados a grandes bufetes especializados en planificación fiscal u ocultamiento de información con asistencia para la creación de múltiples compañías, de manera tal, que dificulten en grado sumo encontrar el origen de los bienes, los contadores y por supuestos los bancos en los países regulados como es el caso de Alemania donde 28 entidades financieras, entre ellas 7 de los 8 grandes abrieron 1200 sociedades, así como también bancos de otras jurisdicciones HSBC, Credit Suisse multado con US $ 2.500 millones por su ayuda a la evasión de impuestos.
La importancia del caso denominado Papeles de Panamá ha de servir para avanzar en la lucha contra la corrupción, el fomento de la transparencia y el buen gobierno, así como hacer efectivo el principio de conozca a su cliente que servirán para reducir el nivel de tolerancia, incorporando las recomendaciones contenidas en los principios y evaluación de los riesgos.
Contacto: aipop@aipop.org / www.aipop.org Aida Lamus